Отчаявшийся сотрудник страховой компании Рей Рейтер уже давно не видит смысла в своей рутинной работе, а постоянные финансовые проблемы и неудовлетворенность текущей жизнью толкают его на неожиданный шаг — он решает провернуть хитроумную аферу, которая должна раз и навсегда решить все его денежные трудности.
Дэвид Линч отходит от мрачных сюрреалистических полотен, чтобы рассказать трогательную, основанную на реальных событиях историю о примирении и простых человеческих ценностях. Действие разворачивается в американской глубинке, где тихие пейзажи и размеренный ритм жизни контрастируют с внутренними конфликтами героя.